Главная → Бухгалтерский форум → Налоги при заключении лицензионного …

Бухгалтерский форум

Правила форума

Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
Пишите кратко и по делу.
Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.

Задать вопрос

Бухгалтерский форум:

последний ответ 09 февраля 2025 г.

Налоги при заключении лицензионного договора на использование ПО с белорусской взаимозависимой компанией

avt2023

Подписчик ГК

700 баллов

03 февраля 2025 г. в 11:37

Здравствуйте! Заключен лицензионный договор на использование ПО с белорусской взаимозависимой компанией, наша организация-покупатель и агент по НДС и агент по прибыли. В договоре сказано, что НДС по российскому зак-ву не входит в цену, то есть мы считаем "сверху" от ст-ти договора: ст-ть пользования за месяц (к начислению) *20%, не удерживая НДС. А также считаем налог на прибыль по ставке 10% (по Соглашению об избежании) от ст-ти договора и эту сумму удерживаем при оплате. Верно ли мы считаем?

Отмена

Ответы и обсуждение

Эксперт ГК

Издательство «Главная книга»

06 февраля 2025 г. в 18:03

Добрый день! Возможно, Вам будут полезны наши материалы: - Статья «Контрагент из ЕАЭС: что с НДС по работам и услугам?»; - Типовая ситуация «Налоговый агент по НДС: случаи, расчет, уплата, вычет». Действительно, в такой ситуации ваша организация признается налоговым агентом по НДС и налогу на прибыль (подп. 4 п. 29 Протокола о косвенных нал